為深入開(kāi)展中央企業(yè)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作，集團(tuán)公司根據(jù)國(guó)務(wù)院國(guó)資委對(duì)中央企業(yè)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理重點(diǎn)檢查階段的工作要求，在前一階段企業(yè)開(kāi)展自查自糾工作的基礎(chǔ)上，認(rèn)真開(kāi)展重點(diǎn)檢查。從10月初開(kāi)始，結(jié)合集團(tuán)實(shí)際情況，集團(tuán)公司組織了5個(gè)重點(diǎn)檢查組，分層次、分批次對(duì)納入重點(diǎn)檢查范圍的所屬企業(yè)進(jìn)行了重點(diǎn)檢查。

        一、高度重視，精心組織，務(wù)求實(shí)效。

        集團(tuán)宋志平董事長(zhǎng)和集團(tuán)“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組高度重視，召開(kāi)了專題會(huì)議，研究、部署重點(diǎn)檢查工作，明確了工作重點(diǎn)，提出了工作要求。要求專項(xiàng)治理工作辦公室認(rèn)真調(diào)研，精心謀劃，周密部署，強(qiáng)化監(jiān)督力度，扎實(shí)有效開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理的重點(diǎn)檢查階段的工作。

        集團(tuán)專項(xiàng)治理辦公室按照國(guó)務(wù)院國(guó)資委關(guān)于“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作重點(diǎn)檢查階段的部署和要求，結(jié)合我集團(tuán)實(shí)際，及時(shí)下發(fā)了《關(guān)于開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理重點(diǎn)檢查階段工作的通知》，指導(dǎo)集團(tuán)內(nèi)各級(jí)企業(yè)有序全面開(kāi)展重點(diǎn)檢查工作。在整個(gè)重點(diǎn)檢查階段專項(xiàng)治理辦公室成員思想統(tǒng)一、認(rèn)識(shí)統(tǒng)一，相互充分支持、大力協(xié)助，形成了通力合作的氛圍。

        各重點(diǎn)檢查工作組的成員高度重視，嚴(yán)格遵照相關(guān)工作制度，嚴(yán)密組織、明確分工，扎實(shí)有效地開(kāi)展工作。

        被檢查單位的領(lǐng)導(dǎo)和職工熱心關(guān)注、密切配合，積極參與訪談，有叫必到，有問(wèn)必答，為重點(diǎn)檢查工作的順利開(kāi)展提供了有力支持。

        二、組織到位，措施得力，步驟明確。

        首先，集團(tuán)公司開(kāi)展專項(xiàng)培訓(xùn)。針對(duì)重點(diǎn)檢查工作政策性強(qiáng)、要求高涉及面廣、情況復(fù)雜、專業(yè)人手不足的實(shí)際，集團(tuán)公司從財(cái)務(wù)、紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)、人力資源和集團(tuán)公司辦公室抽調(diào)五位部門正職擔(dān)任檢查組組長(zhǎng)，還從上述部門選派了二十余位業(yè)務(wù)干部參加檢查組工作。集團(tuán)專項(xiàng)治理工作辦公室專門制作了《中國(guó)建筑材料集團(tuán)有限公司“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理重點(diǎn)檢查階段工作手冊(cè)》，并對(duì)檢查人員進(jìn)行了專項(xiàng)培訓(xùn)。

        第二是確定重點(diǎn)了檢查范圍，明確工作步驟。按照重點(diǎn)檢查范圍不低于企業(yè)戶數(shù)20%的要求，我集團(tuán)和各二級(jí)企業(yè)確定重點(diǎn)檢查企業(yè)戶數(shù)為143戶，占開(kāi)展專項(xiàng)治理工作520戶企業(yè)的27.5%，符合國(guó)資委29號(hào)文的規(guī)定。確定重點(diǎn)檢查范圍時(shí)我們遵循了以下原則：所有的二級(jí)企業(yè)；各科研設(shè)計(jì)單位和股份公司的各業(yè)務(wù)平臺(tái)；投資鏈條較長(zhǎng)、分支機(jī)構(gòu)多的企業(yè)或單位。

        第三是明確了分級(jí)負(fù)責(zé)的原則。在確定的143戶重點(diǎn)檢查企業(yè)中，集團(tuán)公司重點(diǎn)檢查組檢查了其中的90戶，主要包括所有的二級(jí)企業(yè)，各科研設(shè)計(jì)單位、股份公司各業(yè)務(wù)平臺(tái)及其部分其他層級(jí)企業(yè)。其余企業(yè)由集團(tuán)各二級(jí)企業(yè)按照集團(tuán)的統(tǒng)一要求和步驟，結(jié)合企業(yè)自身實(shí)際組織重點(diǎn)檢查。

        第四是統(tǒng)一重點(diǎn)檢查內(nèi)容和工作程序。

        召開(kāi)進(jìn)點(diǎn)見(jiàn)面會(huì)。各檢查組與被檢查單位負(fù)責(zé)人、中層干部和職工代表見(jiàn)面，聽(tīng)取被檢查單位基本情況及“小金庫(kù)”自查自糾情況的匯報(bào)，檢查組組長(zhǎng)講話，宣傳“小金庫(kù)”治理的相關(guān)政策法規(guī)，明確重點(diǎn)檢查工作目標(biāo)、工作程序和配合要求。

        檢查公示。檢查組進(jìn)點(diǎn)后及時(shí)將檢查公示張貼在被檢查企業(yè)辦公場(chǎng)所。公示內(nèi)容包括檢查時(shí)間、檢查組辦公地點(diǎn)、檢查組各成員聯(lián)系電話等。

        現(xiàn)場(chǎng)訪談。檢查組成員找被檢查企業(yè)班子成員、中層干部和關(guān)鍵崗位人員談話，了解企業(yè)自查自糾情況。

        開(kāi)展重點(diǎn)檢查工作。根據(jù)訪談、公示等方式發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，有重點(diǎn)開(kāi)展檢查工作。

        反饋意見(jiàn)?，F(xiàn)場(chǎng)檢查工作結(jié)束后，檢查組就檢查工作的基本情況、被檢查人存在的問(wèn)題等向被檢查企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)反饋。

        整理工作記錄。現(xiàn)場(chǎng)檢查結(jié)束后，檢查組梳理檢查工作，按統(tǒng)一格式整理重點(diǎn)檢查工作記錄。同時(shí)檢查組在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)按要求撰寫重點(diǎn)檢查報(bào)告，并統(tǒng)一交集團(tuán)公司“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作辦公室匯總。

        第五是進(jìn)一步宣傳政策。在重點(diǎn)檢查中，各檢查組進(jìn)一步宣傳了中央和國(guó)資委關(guān)于小金庫(kù)專項(xiàng)治理的政策要點(diǎn)。按照政策，凡在國(guó)資委派出檢查組之前，集團(tuán)公司在組織所屬企業(yè)和單位的重點(diǎn)檢查中查出的小金庫(kù)，視同自查發(fā)現(xiàn)，采取從輕從寬處理政策。集團(tuán)要求各企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)，特別是主要負(fù)責(zé)人，要充分利用重點(diǎn)檢查的機(jī)會(huì)，本著對(duì)集團(tuán)、對(duì)企業(yè)、對(duì)個(gè)人高度負(fù)責(zé)的態(tài)度，充分認(rèn)清形勢(shì)，把握好政策，不再觀望、不存僥幸，不留幻想，在自查自糾階段工作的基礎(chǔ)上，切實(shí)做好本單位和所屬企業(yè)的重點(diǎn)檢查工作。要督促?zèng)]有列入重點(diǎn)檢查范圍的企業(yè)結(jié)合實(shí)際確定重點(diǎn)領(lǐng)域和環(huán)節(jié)，開(kāi)展自查自糾“回頭看”，保證治理工作橫向到邊、縱向到底、不走過(guò)場(chǎng)、不留死角。要進(jìn)一步提高企業(yè)各部門和各所屬企業(yè)對(duì)“小金庫(kù)”重點(diǎn)檢查工作的認(rèn)識(shí)，增強(qiáng)工作的自覺(jué)性和主動(dòng)性，仔細(xì)排查，努力在檢查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、解決問(wèn)題。

        三、重點(diǎn)檢查成果。

        通過(guò)重點(diǎn)檢查，集團(tuán)公司所屬企業(yè)在自查自糾基礎(chǔ)上補(bǔ)報(bào)了存在“小金庫(kù)”的4戶企業(yè)。4戶企業(yè)2007年至2010年9月累計(jì)形成“小金庫(kù)”金額為155.97萬(wàn)元，2008年至2010年9月“小金庫(kù)”累計(jì)支出金額為127.62萬(wàn)元，結(jié)余28.35萬(wàn)元。上述已發(fā)現(xiàn)“小金庫(kù)”的各企業(yè)已經(jīng)按照財(cái)務(wù)制度規(guī)定全部入賬。

        針對(duì)自查自糾和集團(tuán)公司重點(diǎn)檢查存在的問(wèn)題，集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)高度重視，責(zé)令相關(guān)問(wèn)題單位立即封存、停止運(yùn)作“小金庫(kù)”，將上述資金規(guī)范入賬并補(bǔ)繳稅款，截止目前發(fā)現(xiàn)的“小金庫(kù)”已全部規(guī)范入賬。集團(tuán)針對(duì)企業(yè)管理存在的薄弱環(huán)節(jié)，要求各級(jí)企業(yè)建立健全內(nèi)部控制制度，減少企業(yè)管理級(jí)次，結(jié)合企業(yè)自身業(yè)務(wù)模式健全資產(chǎn)處置、固定資產(chǎn)出租、應(yīng)收款項(xiàng)損失確認(rèn)等審批制度；規(guī)范上述業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)處理方法，從制度源頭鏟除“小金庫(kù)”滋生的土壤。